浅谈建筑领域职务犯罪特点、原因及预防对策

　　　　　　　　　　　　　　　　　景县检察院　预防科

　　近年来，随着经济建设和社会发展步伐的加快，大量基本建设项目不断上马，呈现出一派蒸蒸日上的繁荣景象。各行各业建设工程投资不断增大，城乡面貌日新月异。与此同时，在大规模的工程建设中，社会上一些不正之风、腐败现象在建筑市场滋长蔓延之势也明显增强，大楼竖起，干部倒下的情况时有发生。出现了“工程建设上马，干部中箭落马”等腐败现象，既而工程质量下降，“豆腐渣工程”增多，给党和国家造成了巨大损失。
　一、建筑行业易产生腐败的环节及特点
综观建筑行业职务犯罪特点，有以下七环节易产生腐败：（一）工程项目审批环节。项目审批部门不负责任，渎职、滥用职权或受利益驱动对审批项目明知是违反国家政策而违规上马，接受贿赂，对不符合审批条件或条件不健全的项目违规批准立项。（二）施工、监理环节。在施工过程中，工程质量的每一道环节都应有施工管理人员及监理人员的监督和制约，但往往经受不住糖衣炮弹的袭击，本应固若金汤的工程，当钱与权交成了朋友后，一些工程管理和监理人员便消极履行职责，导致“豆腐渣工程”接连不断。（三）重要设备和材料的招投标环节。工程建设中设备和材料的采购人员接受回扣或拿了“好处费”以后，购进一些以劣充优，质次价高的设备或材料，直接影响了工程质量。（四）招标合同签订环节。一些施工单位，为了拿到工程，签订工程施工合同，用钱铺路贿赂工程项目管理人员，搞暗箱操作。项目管理人员严重不负责任，不认真履行职责，导致渎职行为发生。（五）款项支付环节。为了尽早顺利的得到工程款，行贿受贿是腐败分子惯用的手段。（六）工程质量检验、验收环节。一些技术力量薄弱的建筑企业或个体从业人员，为了浑水摸鱼或以次报优，便用金钱千方百计的贿赂工程质量检验，验收人员。（七）工程完工后留守环节。这个环节极易被人忽视，一些大的工程完工后，往往会剩余大量废料或边角料，由于管理不严，这些东西被工程留守人员变卖后，不是个人贪污就是几个人私分。在建筑行业存在贪污贿赂、渎职等诸多职务犯罪现象中，贿赂行为始终伴随在建筑行业的角角落落，是建筑行业腐败行为的高发点。
二、建筑领域内职务犯罪产生的主要原因
工程建设领域内职务犯罪产生的原因是多方面的，建筑领域内发生职务犯罪的原因归纳起来，主要有：
１、经济制度和体制不完善，存在一定弊端。当前，在经济体制由计划经济向市场经济转轨过程中，行政手段和市场手段同时发挥作用，难免存在诸多缺陷：既存在计划体制的较大弊端，也有新体制的幼稚和不成熟，客观上为少数腐败分子提供了可乘之机，使得经济活动中渗透了权力的“魔力”，在这种行政手段与市场手段并存的情况下，企业走向市场步履艰难。有权的部门和人员能够凭借手中的权力左右市场行为的取向，无权单位和个人想办事、办成事，只有靠钱来进行“感情投资”、“买通关节”。这种私下的“权”和“钱”的交易行为，是发生职务犯罪的主要根源。
２、市场行为不规范导致无序竞争。由于我国的市场经济体制刚刚建立，还存在许多薄弱环节，这就使少数人有了可乘之机，从而导致正常经济活动中，行贿受贿、收受回扣、请客送礼、高消费之风有增无减，有的企业虽然靠歪门邪道取得了暂时的经济效益，却扰乱了建设市场，腐蚀了党员干部，损害了国家的利益，最终损害了企业的长远利益。建筑施工企业被迫参与这种不正当的无序竞争，不得不大幅度地提高业务招待费用，为了绕过财务制度的束缚，一些企业设立了“小金库”。加之公有制企业产权不清和对经营者的约束不力，造成了国有资产的大量流失，为滋生腐败提供了温床。
３、缺乏有效监督，处罚力度不够。现有的监督执法机构缺乏相对独立性，制约职能和手段不够强大，难以发挥应有的监督作用。尽管我们现在有上级监督、同级监督和群众监督，但上级组织和基层群众都不可能及时了解具体情况，等到把情况搞清楚了，已变成了事后监督，错失了将其遏制在“萌芽”状态的时机。当然，了解情况最清楚、最及时的是同级监督，但现在这种同级监督机构的双重领导体制，使得这种监督变得软弱无力，形同虚设。特别是个别心术不正的领导打着减人增效的旗号，有意识地削弱基层监督机构的作用，使之既缺乏办案条件，又缺乏办案手段，更缺乏办案人力。另外，惩治腐败的法律还不够完善。在多种经济成份和多种所有制关系并存的市场经济条件下，对形形色色贿赂国家公职人员的社会群体制约还不够，因而，许多腐败分子及其帮凶逃脱了处罚，长期逍遥法外。
三、遏制建筑领域内职务犯罪的对策与措施
保障工程建设“干部廉洁、施工安全、质量优秀”，不仅要求检察干警要掌握法律和预防技能，还要熟知工程的特点，坚持站好位而不越位，做到依法合规，通过构筑“三个屏障”，全方位开展预防活动。
(一)强化教育，构筑牢固的思想屏障
遏制建筑领域职务犯罪首先要做好人的思想教育工作，帮助干部职工树立正确的世界观、人生观、价值观。预防职务犯罪工作要干出成绩，必须赢得各方面、各层次人员的广泛认可和赞同，不仅要争取预防单位领导的支持，还要增强工程建设、管理人员和社会各界对预防工作重要意义的理解，使广大干部职工主动支持和积极参与我们的工作。一是结合重大项目建设周期长、参与人员多、人员成分复杂、防范难度大等特点，开展形式多样、内容丰富的法制教育宣传活动，适时将一些职务犯罪案例印发给工程管理的干部和施工人员；组织大家观看职务犯罪典型案件制作成的警示教育影视片，并通过新闻媒体向社会各界广为传播。二是召开预防职务犯罪座谈会。各工程开工之初，即在各种工地召开各种形式的座谈会，通报查处职务犯罪的情况，剖析发案原因，共同预防职务犯罪，提出意见和建议，使预防工作真正面向基层、贴近群众，为各项预防措施的贯彻营造良好的氛围，在思想上打“预防针”。 三是在施工工地做好预防咨询和法制讲座。针对工程不同阶段、不同群体的教育重点，在广泛调查研究的基础上，拟定内容生动、针对性强的法制教育课教案，就如何预防职务犯罪，结合查办的案件，以案说法，给工程发包、承包方的干部和职工上法制课，并随时提供预防咨询，使他们脑子想“法”不乱捞“钱”。在教育过程中，力求做到内容上丰富多彩，形式上生动活泼，在努力提高宣传教育的说服力和感染力上下功夫。
(二) 查漏补缺，构筑完善的制度屏障
要协助施工建设单位加强管理，抓好关键部位、关键岗位、关键环节、关键人员的监督制约，切实加强对工程项目，大宗物资采购，资金划拨、管理、使用等容易产生腐败的重点环节的预防工作，保障工程的任何经济活动都在“公平、公正、公开”的原则下进行。一是加强协调，增进配合。首先是内部加强协调，建立预防职务犯罪工作协调小组，负责协调各业务部门的预防职务犯罪工作，使各部门之间既有分工，又有协作，保证全院一盘棋，形成有机的预防整体。同时，认真研究学习省院《关于加强重大建设项目中职务犯罪预防工作，保障政府投资安全的意见》和市院《关于开展预防职务犯罪，服务项目建设活动的实施意见》等文件，明确开展重点项目预防工作的指导思想、目标任务、措施办法，使预防工作逐步走上制度化、规范化轨道。二是签定廉政合同。即工程发包方和承包方在签定建设工程施工合同的同时，签定建筑工程廉政合同。明确工程发包、承包双方必须遵守的廉政规定，用合同制度来规范、约束建设单位与施工单位的行为，以及严禁再次分包和中标人转包的规定，防止违法违纪问题的发生。三是建立廉政准入制度。在建设主管部门全面推行建筑市场廉洁准入制度,凡有过行贿受贿、欺诈等违法犯罪不良记录的，建议有关单位一律不准或限制进入建筑市场，建立建筑市场行贿“黑名单”制度，对一些建筑行贿人予以曝光，借此推动整个建筑业的自律。四是设立执法监督室。以防犯罪、防事故、防风险为重点，监督行政执法单位对在建项目的执法情况，为重大项目的建设保驾护航；同时，不定期深入施工一线进行检查、抽查，公开举报电话，加大群众监督力度。
(三)突出重点，构筑规范的程序屏障
大型工程建设领域的腐败问题往往集中在一些关键环
节。监督部门要与施工单位一起剖析典型案例，找出症结所在，然后结合工程建设中的实际，把好“三个关口”，防范“三个环节”。一是把好工程材料采购供应关。审查品牌、数量、规格是否属实，价格与市场价是否相符，监理单位对材料的审查结果，实行阳光采购；二是把好工程质量检查、验收关。与建设局质量监督站一起定期或不定期对在建工程进行质量检查，对施工单位的施工手续是否齐全，在建工程是否存在质量和事故隐患，并对在建工程进入现场的建筑材料、建筑构配件、通用设备的质量进行监督，以确保工程质量；三是把好工程资金支付关。采取查帐、询问的方法，突出检查资金使用情况，工程款是否专款专用，大额费用是否符合审批手续，是否按协议付款，预算与决算的差别是否合理，决算付款是否存在不正常现象，实现对工程资金的监督。防范“三个环节”：一是招标投标环节。针对当前工程建设中存在的串标、围标，自行拆解工程项目规避招标要求，业主泄露标底和相关内幕信息等现象，坚持招投标全程派员参加，参与监督，对评标场所的选定要求相对封闭，评标过程中评标人员的通讯工具一律封存，确保招投标过程的公正、公平、公开。二是转包分包环节。为防止一流企业中标、二流企业施工的情况出现，引入合同签订前的约谈制度。在合同签订前，与施工企业约谈，由施工企业承诺必须由自己施工承建，不允许非中标单位施工。由于提前掌握施工企业的基本情况，做到对开工后的变化心中有数，能够保证施工企业质量。三是工程资金运行环节。由建设单位、银行、施工单位签订三方资金监管协议，对大额资金用途、流向实行严格控制，健全工程建设专项资金管理办法；加强对现金的管理，大额现金支出实行备案制度；工程款必须专款专用，开支必须在指定的账号进行；避免施工单位挪用工程款项、拖欠民工工资和材料款等现象发生，有效防止工程建设资金抽逃、挪用等违规行为。
总之，抓好工程建设领域内职务犯罪预防是一个长期地过程，不可能毕其功于一役，需要标本兼治，综合治理。要实现“富民强市，加快发展”的战略目标，必须要有稳定的市场经济秩序、良好的发展环境、廉洁自律的干部队伍。通过广大干部职工的不懈努力，工程建设领域的党风廉政建设一定能够取得更大的成效。
　　探究企业现代内涵 完善现代国企制度
　
　　党的十八届三中全会通过的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》指出：“推动国有企业完善现代企业制度”。现代企业制度概念的提出早见于党的十四届三中全会通过的《中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》：“建立现代企业制度，是发展社会化大生产和市场经济的必然要求，是我国国有企业改革的方向”。党的十五届四中全会通过的《中共中央关于国有企业改革和发展若干重大问题的决定》重申：建立“实现产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代企业制度，“健全决策科学、执行和监督体系，使企业成为自主经营、自负盈亏的法人实体和市场主体”。从党的这三个决议来看，对国有企业实行现代企业制度改革，经历了提出、推动和完善的不同阶段。现代企业制度建设原则和方向是一致的，与时代特点相适应，针对当时突出的问题，其具体内容、任务和要求又有一个不断深化的过程。从党的十一届三中全会开始，改革经历了三十五年的历程，国有企业始终是改革的一个关键环节。站在新的历史起点上，适应经济全球化的要求，贯彻党的十八届三中全会决定，完善现代企业制度需要从基本理论上探究现代企业之内涵、把握企业制度本质。
　　一、现代企业制度内涵探究
　　　现代企业制度究竟是个什么样的制度，首先要弄清楚什么是企业，什么是企业制度，什么是现代企业制度。弄清基本概念之内涵，完善现代企业制度才能有效地付诸实践。
　　　“企业”这个词的英语是“enterprise”，源自于拉丁语，是由“enter”和“prise”词复合而成的。拉丁语“enter”，具有“获得、开始享有”的含义，引申为“盈利、收益”；拉丁语“prise”则有“撬起、撑起”的含义，引申为“杠杆、工具”；两者合并为一个词“enterprise”，就是“获取盈利的工具”之意思。明治维新后的日本转向西方，学得了“企业”这个词汇，但是，加注了东方文化的诠释。日语中的“企业”是指，商事主体企图经营某项事业，且有持续发展的意思。从汉语词源我们知道，企，人止也；业（?I），大版也。从说文解字可知，企业就是指为实现共同的事业聚集在一起的人们。很显然，日语中的“企业”之涵义是在汉字中汲取了精华，时至今日，日本一些著名的大企业之公司章程总纲中都明确宣誓“为经济的发展和社会的进步努力奋斗”之理想。我们的词典、教科书和社会流行的观点则认为：企业是指以盈利为目的，运用各种生产要素（土地、劳动力、资本、技术和企业家才能等），向市场提供商品或服务，实行自主经营、自负盈亏、独立核算的具有法人资格的社会经济组织。这个概念强调的是“盈利为目的”，唯利是图则不难理解劳动关系矛盾冲突、安全事故频现、伪劣产品盛行、环境恶劣污染、生态极度破坏等问题，——所有这些在二战前的欧美国家比比皆是。以盈利为目的观点实际上是承接了西方企业的原始含义，却失去了我们固有文化的精髓，这种价值判断的“企业”绝非“现代”企业。
　　所谓现代企业，从时间角度认识，应当体现是第二次世界大战以后，人们对人类社会既往教训反思后的价值理念；从本质的角度认识，现代社会的理念至少包括“人权、民主、道德和科学”这四个方面的内容。如果说原始或近代企业是以“资本至上”为价值判断的话，现代企业则必须是是“人本至上”为最高准则。“资本至上”的企业追求的是资本回报的最大化即不择手段地无度追求利润，以此为终极目的。“人本至上”的现代企业则以实现人的社会价值和生活品质的提升为终极目的，在对社会的贡献中发展，获得合理的利润。笔者认为：现代企业是投资人、管理者和职工等相关群体，通过生产或服务满足和引导消费、提升生活品质、承担社会责任，实现人生社会价值的组织。这样的价值理念也是中华传统文化关于企业本质的诠释。古今中外载入史册的伟大企业，无不贯彻着这样的价值理念。实现人的社会价值、承担社会责任为理想的企业，其组织形式则不拘一格，个体商户、私营企业、家族企业、合伙制企业、股份制公司、国有企业等等，都可以成为现代企业。党的十四届三中全会决议指出：“现代企业按照财产构成可以有多种组织形式。国有企业实行公司制，是建立现代企业制度的有益探索。”
　　　所谓现代企业制度，就是指以现代企业价值理念实现运营的程序、规范等组织体系（或称管理制度）。公司制企业具有现代企业制度某些特征，主要表现在其董事会、经理人和监事会的相互制衡之“民主”性，但是，这依然是建立在“资本至上”的“资本”民主。构成企业的三要素“人、财、物”，其核心应当是“人”，投资人、经理人和职工，人权平等、尊严保障、共建共享、奉献社会，才是现代企业制度的本质。
　　二、现代企业制度改革演进
　　　在我国，国有企业是国家经济的支柱，从马克思主义基本原理出发，中国共产党成立初期就提出了国有企业这个概念，在革命和建设的实践中逐步形成和确立了国有企业制度。上世纪三十年代，共产党领导建立的“中华苏维埃搞共和国”之企业，便确立了工人参加管理的“经济民主原则”和党政工“三人团”民主管理制度。在革命战争年代的抗日根据地和解放区，企业管理的理念和制度得到确立和完善，继续坚持工人参加管理的原则。新中国成立初期，国有企业一度学习苏联的“一长制”管理模式，实践中出现了大量的问题，罢工等事件频发。上世纪六十年代鞍山钢铁公司群策群力积极探索，形成了现代企业“两参一改三结合”的制度，被伟大领袖毛泽东把中国人自己创造的具有现代企业价值理念的管理制度，概括为“鞍钢宪法”。
　　　党的十一届三中全会开启的改革，为解决效率问题，改革国有企业推行了“经济承包责任制”、“下放企业经营权”等策略。党的十四届三中全会提出了国有企业改革的“现代企业制度”方向，把现代企业制度特征概括为：“一是产权关系明晰，企业中的国有资产所有权属于国家，企业拥有包括国家在内的出资者投资形成的全部法人财产权，成为享有民事权利、承担民事责任的法人实体。二是企业以其全部法人财产，依法自主经营，自负盈亏，照章纳税，对出资者承担资产保值增值的责任。三是出资者按投入企业的资本额享有所有者的权益，即资产受益、重大决策和选择管理者等权利。企业破产时，出资者只以投入企业的资本额对企业债务负有限责任。四是企业按照市场需求组织生产经营，以提高劳动生产率和经济效益为目的，政府不直接干预企业的生产经营活动。企业在市场竞争中优胜劣汰，长期亏损、资不抵债的应依法破产。五是建立科学的企业领导体制和组织管理制度，调节所有者、经营者和职工之间的关系，形成激励和约束相结合的经营机制。所有企业都要向这个方向努力。”党的十五届四中全会决议重申建立现代企业制度方向，把十四届三中全会确立的国有企业改革之建立现代企业制度概括为：“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学，健全决策、执行和监督体系，使企业成为自主经营、自负盈亏的法人实体和市场主体”。
　　深化国有企业改革，党的十八届三中全会把“建立”现代企业制度升级为推动国有企业“完善”现代企业制度：“国有企业总体上已经同市场经济相融合，必须适应市场化、国际化新形势，以规范经营决策、资产保值增值、公平参与竞争、提高企业效率、增强企业活力、承担社会责任为重点，进一步深化国有企业改革。”
　　综述以现代企业制度为方向的国有企业改革之历程，显而易见，改革不同阶段都是以当时国有企业存在的重点问题而设计的，偏重的是国有企业的管理制度，指向的是企业按照市场规则独立运行。十八届三中全会提出的“推动国有企业完善现代企业制度”，不仅重申制度层面的改革，更体现出对现代企业制度内涵的要求：“健全协调运转、有效制衡的公司法人治理结构”；“健全以职工代表大会为基本形式的企事业单位民主管理制度”，“保障职工参与管理和监督的民主权利”；以“承担社会责任为重点”，“加大对公益性企业的投入，在提供公共服务方面作出更大贡献”，等等。。
　　三、完善现代企业制度建议
　　党的十八届三中全会决议关于推动国有企业完善现代企业制度，明确定位了产权：“国有企业属于全民所有，是推进国家现代化、保障人民共同利益的重要力量”；“准确界定不同国有企业功能”：“国有资本继续控股经营的自然垄断行业，实行以政企分开、政资分开、特许经营、政府监管为主要内容的改革，根据不同行业特点实行网运分开、放开竞争性业务，推进公共资源配置市场化。进一步破除各种形式的行政垄断。”决议在推动国有企业完善现代企业制度之管理层面上要求：“建立职业经理人制度，更好发挥企业家作用。深化企业内部管理人员能上能下、员工能进能出、收入能增能减的制度改革。建立长效激励约束机制，强化国有企业经营投资责任追究。探索推进国有企业财务预算等重大信息公开”；“国有企业要合理增加市场化选聘比例，合理确定并严格规范国有企业管理人员薪酬水平、职务待遇、职务消费、业务消费”。
　　笔者以为，贯彻党的十八届三中全会决议，深化国有企业改革，完善现代企业制度还应当在下列几个方面下功夫：
　　第一，培育现代企业文化，以共同的价值观凝聚职工。
　　文化是需要长期培育的，是人们以共识的价值理念为准则形成的行为习惯。现代企业的核心价值理念就是以“人本至上”为最高准则，尊重劳动、保障人权、民主共治，承担社会责任。培育现代企业文化需要摒弃对资本的崇拜，企业并非投资人的私有财产，而是经济活动中的“法人”。投资人以在企业的资本增值显现其人生价值，经理人以智慧实现企业的高效运营展示其人生价值，职工在企业创造优质商品和为社会提高优质服务的过程中体现其人生价值，——他们个人的价值无不是以企业被社会接受和赞誉为基础的。有鉴于此，以其共同的即企业的价值观凝聚包括投资人、经理人和职工在内的相关群体，形成共同的理想甚至共同的信仰追求，并将之付诸实现企业健康发展的全过程，这就是现代企业文化。文化一个组织、群体的灵魂，用现代文化培育的企业即现代企业，必须充满生机而可持续地健康发展。
　　第二，完善企业民主制度，落实职工参加管理的权利。
　　　实施民主管理这是现代企业制度的一个重要标志，近代工业社会创立的股份制公司企业组织形式，体现了资本民主的精神，人的民主并没有得到充分的体现。现代企业制度必须颠覆资本崇拜的价值观，转而实现企业中所有人的民主，即实现投资人、经理人和职工（甚至包括如消费者、供应商、社区邻里等）对企业的共治，这样的共治就是现代企业民主制度。著名的美国“霍桑试验”，找到了突破提高劳动生产率的方法即吸收工人参加企业管理，二战以后的德国法律严格保障职工参加企业管理的权利。我们国家不仅把职工参加管理视为企业调动职工劳动热情的一种管理方法，更是从保障人权、尊重劳动的道德高度和社会主义政治理想的高度以法律制度确立职工在企业中的主人地位，全心全意依靠工人阶级是中国共产党的根本方针，依靠职工办企业是中国共产党的要求。党的十八届三中全会把“健全以职工代表大会为基本形式的企事业单位民主管理制度”作为实现国家治理基层民主的具体内容。贯彻党的十八届三中全会决议，完善现代企业制度，必须落实职工参加企业管理的各项权利。职工参加管理也既是现代企业制度的形式体现，也是现代企业制度内涵的应有之义。
　　　第三，坚定国有企业自信，引领企业管理制度的方向。
　　国有企业自始就是我国经济制度的中流砥柱，对共和国的贡献和作用有目共睹。近年来一些人对国有企业进大肆行攻击，甚至扬言国有企业是改革的最大阻力，只要存在国有企业就没有市场的公平，等等。毋庸置疑，国有企业的管理存在着一些问题，也面临一些新挑战。正是因为存在着这么多的问题才必须坚持改革，党的十八届三中全会提出了推动国有企业完善现代企业制度的具体要求。贯彻十八届三中全会精神，我们有理由必须坚定国有企业的自信。历史上，我们国有企业也曾经创造出了被世界公认的“两参一改三结合”之优秀管理制度即：干部参加劳动、工人参加管理，改革一切不合理的规章制度，工人、技术人员和干部的结合在一起共谋企业发展。这个管理制度正是现代企业管理制度精髓，发达国家的先进企业都在某种程度上自觉或不自觉地体现着这种管理制度的思想。我们的国有企业在我们的社会政治制度环境中培育出来最有勤劳、智慧和奉献精神的高素质员工（《时代周刊》在全球经济危机时期以中国工人为封面赞誉其勤劳），这就是我们坚定国有企业自信源泉。这次经济危机充分展现了资本主义的本质，也是资本崇拜的社会制度必然结果，党的十八大三中全会决议指出：“国有企业属于全民所有，是推进国家现代化、保障人民共同利益的重要力量”，社会主义制度环境是我们坚定国有企业自信基础。纵观全球经济，以完善现代企业制度为方向的国有企业改革：一方面必须从中国道路、理论和制度中汲取营养，继承和发展国有企业的成功经验和管理的先进思想，一方面要具有全球视野，结合国有企业的实际学习和借鉴各国企业成功的经验和方法，还必须解放思想即要避免妄自菲薄和盲目崇拜而囿于市场经济体企业模式。在企业全球化重组的进程中，我们国有企业必须坚定自信，有勇气探究企业的本质和管理的规律，完善现代企业制度按照“管理科学”的要求，引领企业管理的潮流。贯彻执行十八届三中全会精神，国有企业必将健康发展，在中国特色社会主义事业建设中再立新功、再创辉煌。
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